TOP > 経営計画書｜資金繰り計画
- 資金繰り計画とは、1年間の収入・支出を現預金の流れを把握することにより、期末にはどのような資金状態になっているのかについての計画を立てることです。
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資金繰りは、なぜ必要か？「今現在、通帳残高に余裕があるから大丈夫」など思っていませんか？
今現在の残高を把握することも、もちろん必要です。しかし、将来会社のお金がうまく回っていくのかどうかがもっと重要になってきます。
そこで、将来の設備投資、納税資金その他の支出に対して実現可能かどうかを予め予測するために作成します。また、無駄な借入をしないためにも必要になってきます。 
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資金繰り計画の役割とは、支出に関して信用を失わないようにするためにあります。決済予定日に資金が足りないなどの状況に陥らないようにするためにどうしたらよいか、例えば、「来週決済があるのに今残高を確認したら足りない。どうしよう。」などのことを防ぐためにあります。
また、収入に関して支出とのバランスを考えて将来どの程度のさまざまな投資が可能かを見極めることができます。 
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資金繰り計画の効果とは、資金に関して予め将来の収入と支出を予想しているため、不安がなくなるはずです。そして、いつが楽な時期、苦しい時期という判断もつきやすくなるはずです。そして銀行借入及び返済の計画にも役立つはずです。
そして月次決算書を通して、その効果を毎月チェックすることができます。 
- 資金繰り計画は、利益計画と同時にコーチングにより作成し、この1年間の収入予定・支出予定から、受取手形・支払手形・売掛金・買掛金の回収支払い予定や借入金の返済計画などを通して作成します。
